小学校教員、臨床心理士の華丸先生連絡帳

成果を明確に出せる人になれるブログです。教え子も、有名大や最優秀賞受賞などの夢を叶え手応えを感じている中堅教員です。 自身も大学院を出て臨床心理士、文科省海外派遣、受賞多数、研究費獲得、大手出版社での出版経験を持つ。 教員の仲間を博士号取得の高みに到達させつつあります。

成果を明確に出せる人になれるブログです。
教え子も、有名大や最優秀賞受賞などの夢を叶え手応えを感じている中堅教員です。
自身も大学院を出て臨床心理士、文科省海外派遣、受賞多数、研究費獲得、大手出版社での出版経験を持つ。
教員の仲間を博士号取得の高みに到達させつつあります。華

カテゴリ: 資産形成

2024年の新NISAに向けての準備

新NISAは旧NISA(2023年まで5年間非課税120万円)からのステップアップに使おう 

40代で貯金額が多く1000万円以上投資予定の方は、NISAから新NISAもあり。

 40代で投資が進んでいない人は2023年まで旧NISAで2020年から2023年までで毎年120万円の4年間で480万円投資してから、新NISAに移るのはありと思います。ロールオーバーしないのであれば、新NISAは、2024年から2028年は122万円が5年間つみたて可能です。610万円ですね。
合計で1090万円が非課税枠で投資することができます。
旧NISAで購入した商品の非課税枠を伸ばしたい場合は、新NISAの枠内の122万円までならロールオーバー可能です。取得時価格ではないようです。
2029年から2033年にいったん期限が終わる頃には、53歳ですね。お小遣いにできそうです。あるいは、投資の株式などの割合を減らして債券などの割合をあげるのに適した時期ともいえそうです。5年から
2029年から2037年までは、新NISAから1階部分のつみたて投資信託をつみたてNISAにいくら儲かっていてもロールオーバーすれば、20万円の非課税枠の消費ですみます。最低年に20万円が積み立てられることができます。ロールオーバーしない場合は、毎年40万円の投資が9年間の360万円投資できそうですね。現在のところ最大で1450万円程度非課税枠が使えるのではないかという皮算用が立ちます。

新NISAの使い勝手の良さ

20万円をつみたて型で積み立てておくと翌年2034年につみたてNISAに切り替えても取得金額の20万円だけがロールオーバーされて、あと20万円1階部分として積み立てが可能です。
新NISAの1階部分で配当収入を2階建から得ながらも、つみたてNISAに移行できる20万円分を老後に活用できる資金として分離できるわけですね。 

40代ぐらいから、いきなりつみたてNISAはあり

つみたてNISAをして2037年までに40万円を最長20年間つみたてるとします。
現在40歳なら20年後なら60歳です。老後の足しになりそうです。
2037年まで毎年40万円ずつ投資すると終わりは2057年ですね。2020年で40歳だとすると77歳。
悪くないですね。老後資産形成と決めれば、迷いもなくなるでしょう。

それでは若く貯金がまだあまりない方はどのNISA商品がいいのでしょう、 

若い方は、つみたてNISAがいいでしょう。

 働きたての方は、つみたてNISAで40万円の非課税で20年持ち続けることができます。長期ですから運用がプラスになりそうです。20年ピッタリでなくても15年前後から解約
中卒の方で35歳前後から非課税枠が終わり売却するなり、持ち続けるなりの選択となります。

収入に余裕があれば、20代の新NISAスタートも悪くありません。

20代から1年間に最大122万円も投資できるのはすごい人だと思います。
1階建のつみたて投資をしながら、自分の予算内で2階建に手を出すという方法は、投資経験をつめそうですね。
途中で新NISAに移り、投資に興味が広がれば、今後投資商品などの幅をもたせることも可能です。
小さく失敗して大きく育つ。
それがベストです。
どうしても40代以降だと、投資期間が短くなり、大きな金額かリスクの高い投資を選ばないと十分なリターンが得られないこともあります。
若ければ、期間が長くとれるのでそれだけで有利です。非課税期間の5年後にどうするか考える。十分に投資判断できる時間となりますね。

貯金が多いならば20代からの旧NISAも選択肢

 旧NISAはレバレッジ型の投資信託にも投資ができます。新NISAではレバレッジ型はダメとなっていますので、旧NISAの枠内と決めて投資信託でレバレッジ型を選んで、恐ろしいほどに減ってしまう投資商品(あるいは、すぐに増える投資商品)を経験しておくのもありです。
年老いて、レバレッジ型に投資しすぎて、人生設計が狂うよりも、所得が比較的少なく若い時期に経験しておくほうがいいでしょう。

若い方に有利な仕組みがたくさん用意されています。
この新NISAを見据えながらも、多様なNISAを活用して資産形成につなげていけるといいですよね。
 

ツインコア資産を作成して、老後に備える。管理が楽なコア資産2

 ノーベル賞をとった理論でポートフォリオを組成してきました。世界の時価総額を意識して株式の配分が決まりました。世界株式全体を買う投資信託で株式の割合を固定することにより、日本株はいらない、・・・株は欲しいという自分の思いつきを止めるためには効力を発揮しています。
これが以下のコア資産1です。


 今回はコア資産2を作成します。双子のようにコンセプトの違うコア資産を積み上げていこうと考えています。前回、世界の時価総額を意識したポートフォリオのコア資産1は、年数回のリバランスと資産が積み上がったときに、リバランスが売却してリバランスという形になりえるからです
シンプルな投資信託2つを組み合わせたポートフォリオをコア資産2として作成します。

コア資産2は、8資産分散8に対して金2の割合で作成します。

2020年5月1日現在リターン6.8%,リスク11.1% シャープレシオ0.61です。(ヘッジなしの値です) 
2020年5月1日

コア資産2のメリット

シャープレシオの値がよい。リターンも高い割にリスクはよくおさえられている。
簡単に管理できる。金(ヘッジあり)を20%、8資産を80%毎月買うだけ。
売却時もこの割合で売ればよい。
リバランスもこの2つの割合にそろえればおしまい。
均等購入で毎年の資産クラスの上昇順位にかかわらず買い付けができる。

コア資産2のデメリット

金利が低くなっている債券を20%(日本国債、先進国際)を買ってしまう。
金の価格も現在最高値近辺。
株30%、リート20%と変動が大きな資産クラスが50%と少ない。
新興国株式、新興国国債の割合が20%と多い。

どうして2つ運用するの?

コア資産としてのセオリーが違う2つのコア資産。判断が鈍る老後に取り崩しをしたいこと。また、2つのコア資産の資産価値のピーク時期がずれることから、解約するとき価格の高い方を選択できる。最終的に1つを解消して1つを運用するなど柔軟に対応できると考えたのです。
ノーベル賞では、世界の時価総額をまるっと買いなさいと言われています、大手の運用会社も同様に世界の株式と債券の購入を進めています。他方、ランダムウォーカーといった著書では、不動産が含まれます。しかし、個々に投資信託を組み合わせると一定の価格以上の売却をしないリバランスが難しくなる。
自分にあった投資かわかるのが数十年後となったときに、どちらかを積み立てておかなかった後悔がでそうなことも理由です。割合はコア資産その1とその2の割合が半分ずつ。ここは自分で調整できる部分としてのこします。いずれ片方を全て売却したとしても、片方は老後資産の取り崩し用として頑張ってもらう予定です。このコア資産の合計は全体投資資産の70%までとすることは不変です。
若い方であれば、株式100%でも可能でしょう。折り返し地点に立とうとしている私は、取り崩しやトッピングのサテライト資産も準備して取り崩しの練習もしていこうと思っています。
次回は、サテライト資産についてです。

 

スマホで確定申告って楽すぎ!

企画投稿記事です。
これまでは、ICリーダーを取り出してきて、PCの画面でOSのアップデートにChromeのバージョンにソフトを導入してやっとスタートライン。1年に1回だと推奨環境が変わりすぎていて、e-taxできたけれども経過状況のメールの詳細を見るのにまたe-taxにてひとてまという地獄でした。
ところが、平成31年1月よりスマートフォンで確定申告ができるようになりました。今年はスマホを使って確定申告をしてみました。やっぱり楽になったところを知っておけば、まだ申告していない人も来年の申告も参考になるでしょう。
zei_kakuteishinkoku

準備するもの

源泉徴収票
控除関係の書類
マイナンバーカード(役所で徹続きをしますので、おはやめに)

マイナポータルアプリ

 e-tax アプリ

1.アプリの準備をする

マイナポータルアプリとe-taxアプリのダウンロードと設定の準備をします。この設定や登録に少し時間がかかります。マイナポータル上の「もっとつながる」ボタンから、マイナポータルとe-taxをつなげる設定をします。
iphoneなどのios版

Android版です。


2.確定申告書作成コーナーにスマホでアクセス

ほぼパソコン上でやるのと同じ作業になります。
今まで自宅の机でコツコツ確定申告書類を作っていたのが、ソファーやカフェで確定申告書類を作成できるのは、楽!少しずつ埋めていく。一気には疲れますから。
スマホに適した画面のときもあれば、パソコンの画面がそのままスマホに映し出されるときもあります。ここは、改善が望まれますね。アプリの評価が低いこともわかります。
しかし、基本的にはQ&A的に答えていく流れですし、書き方も源泉徴収票と対応させて書いていけばおしまい!
5年間遡れますので、還付できる部分を源泉徴収票をもとに確定申告で取り戻すことにしました。
令和元年度分から平成27年度分まで過去のものもできました。これだけで数万円還付です。一手間は大変ですが、一度流れを覚えれば同じ作業の繰り返しです。確定申告しそびれて還付金を逃していた人はこの確定申告が延長された時期に4年分取り戻してみませんか?(5年分取り戻せるかはわかりません)

3.スマホ上で源泉徴収票や書類の必要事項を入力

源泉徴収票や関係書類を見ながら、入力していきます。スマホで操作するので、画面が小さいこともあり、少し入力がしづらいのかもしれません。パソコン上と画面は変わらないので、別段違う感じはしません。私はスマホに慣れているので、苦ではありませんでした。ということは、若い人から高齢の方まで、机に凝り固まって仕上げる必要がなくなります。

4.スマホでマイナンバーカードを読みとり

マイナンバーカードの上にスマホを乗せて、マイナンバーカードを読み取ります。その際、マイナンバーカードの暗証番号などが必要となります(署名用電子証明書・利用者証明用電子証明書など)。結構スムーズに読み取ってくれます。ICリーダーに入れて、反応をまって、マイナンバーカードの読み取りをまって、また待ってというあのパソコンでの地獄の作業とはオサバラです。

5.必要事項を記入したら、そのままスマホで送信

あとはスマホの指示に従って、送信までします。申告書はスマホ上にデータとしてダウンロードして保存しておくといいでしょう。そして、元になった医療費の領収書や確定申告のときに入力した資料は5年間は保存できるようにひとつのケースに突っ込んでおきます。来年も同じ流れです。

パソコンでの入力と比べると・・・

スマホなので手軽かなと思いましたが、入力方法などはパソコンと変わりませんので、これまで取り組んできた人には、場所や時間の融通がきくというメリット!画面が小さいので、操作が苦手な方は、大型テレビに映し出すといいですよ。書類はクリアファイルに入れて一式にしておくと、出先でも入力できますし、来年の確定申告のときも、そのまま使えます。パソコンのICカードリーダーも数千円かかります。申請をしても1万円も返ってこないのに数千円のリーダーを購入するのは・・・という人には最高の方法です。
何事も取り組んでみないとわからないものです。
投資も税金の申請も!




私の投資時計

私の中では、2020年3月13日は2時00分です。
2019年3月13日.001
ついにNY市場、日本の市場でも大幅な下落が起きました。
私の中では、2020年3月13日は2時になりました。
「まだ2時?」そうです。まだ2時です。
「節分天井彼岸底」という格言なら、この程度でおさまるのかもしれません。
連日最高値のニュースはすっかり聞かなくなりましたね。

以下の文や画像にはご注意ください。
!ご注意!
投資サイクルには様々な考え方があります、将来の値動きや投資成果を示唆するものでもありませんし、保証もされません。投資は自己責任です。 
私は、投資に頼らず貯蓄、節約で老後は可能だと思います。
自分の生活をより豊かに、そして投資教育を身につける。
そのために自分が体験するのです。本ブログや画像はさまざまな資料を抜粋したものです。
民間企業のデータとその会社に都合のよいデータも多く含まれるため私自身でおかしなデータを省くなどデータを加工しています。 
従ってあなたの投資の判断材料にできないことにご留意下さい。

コア資産の終末時計妄想

私は、コア資産はコツコツと金融庁推進のNISAで続けています。
ですから、価格の上下にかかわらず、自分のポートフォリオに基づき最低金額はコア資産に以下のバランスで買い付けます。

 
コア資産のスポット買いを購入するならと自分の妄想を書いています。小説と同じフィクションです。事実と異なり参考にはできないこと重ねてご留意ください。

私の投資時計をご覧ください。2時です。株価の調整気味、下落するがたまに上昇して、底値に見える状態です。
ここでは、債券があがり、株が下がる傾向があります。
株やリートを売るとしていますが、既にとき遅しです。
東証リートは下落幅いっぱいまで下落した局面がありました。 
そうなると、投資時計での売買は、
1時の連日最高値というニュースが流れたときにリートを売却、株も売却という局面なのだと思います。
修正しなくてはいけません。
まだまだ、下落の足音が待っているのであれば、少しずつカナリア買いするよりは、待つべきでしょうね。
3月13日暴落詳細終末時計風華丸先生買付ルーレット.001
 

日本株を売りたくて仕方がない!

これだけ、日本の経済が悪くなると売りたくなります。
コア資産から日本を取り除きたい!そう思うときも出てきました。
でも、これは予想通りです。

コア資産の株の部分は、世界株なので分解しない。
サテライト資産の中で、日本株を除く株式資産を買うことで、日本株の割合を自然と引き下げることができます。私が老後に使う、コア資産のポートフォリオ(とりわけ、全世界のバランス)を安易に変更できないように手を打っていたのです。
時間はまだ2時、大底の6時まではまだまだです。
サテライト資産は全体投資資産の3割と決めています。
今は、オルタナティブとして、代替エネルギーの投資法人を考えることもあります。
買取価格が決まっているので分配金もそれほど変わらない。地震のリスクは高い。
ホテル需要がこれから落ち込むことは明白、投資時計の3時の倒産になれば、オフィス賃貸のreitも下落することでしょう。通販会社の借りる倉庫はまだましかもしれません。しかし、景気が悪くなると倉庫の需要も下がるきがします。
このようにサテライト資産の運用は邪念だらけとなります。
いくら考えてもプロの投資家や証券会社の人でも儲けることが難しいのだから、かける時間の無駄です。
無駄遣いを楽しむつもりで、サテライト資産を考えてみたいと思います。
3割を超えそうで怖いですが、その場合は、コア資産を余分に追加してでもサテライト資産3割を目指してみたいと思います。
価格がプラスであれば、細かく利益確定していきます。だってサテライトは無駄だから。そこで、無駄なことをして本体のポートフォリオをいじらないという作戦です。
本当に手持ち投資資金に困れば、ポートフォリオから債券や金を売っていきます。最後に不動産。株だけは守りたい。そんな気持ちです。株から利益がうまれてきたら、売却して元のコア資産のポートフォリオに戻していく。という理想・・・。リバランスだけで売らないことが大切ですね。

世界の動向に目が向く一方で、本業を頑張る。いいバンランサーになりそうです。
私のスタンスは
貯金、節約、あまれば投資。投資しなくても老後資産は貯金、節約でできる。
そう思います。
無理をなされず。

スクラップ・アンド・ビルドの世界が私の日常を侵す。

実家に帰り、「早う死んだらよか」羽田さんの作品中の言葉が頭をよぎった。

私は、羽田圭介が好きだ。
第153回芥川賞受賞作となった、「スクラップ・アンド・ビルド」。

この作品の紹介は以下の通り。
「じいちゃんなんて、早う死んだらよか」。

ぼやく祖父の願いをかなえようと、孫の健斗はある計画を思いつく。自らの肉体を筋トレで鍛え上げ、転職のために面接に臨む日々。
人生を再構築していく中で、健斗は祖父との共生を通して次第に変化していく――。

瑞々しさと可笑しみ漂う筆致で、青年の稚気と老人の狡猾さを描ききった、羽田圭介の代表作。 

新しい家族小説の誕生を告げた第153回芥川賞受賞作 
amazon著作紹介より引用
  新型コロナウィルスによる大混乱が少し落ち着いたこともあって、年休をとった。
 実家では、母親のんびりと過ごしている。「スマホの操作を教えて」「録画するにはどうしたらいいの?」
矢継ぎ早に聞いてくる。これで、話は止まらない。父親がありえないほどに食べることを馬鹿にする。
父の食事量が増えるのはそうだろう。
20代、30代の若者に混じって対等にフルタイムで仕事をしている。 
よくもまぁ、これほどパートナーの話題に事欠かないものだ。
「・・・は、私が払っている。」と母が言った後、 
「甘い」と私はしずかに、はっきりと伝えた。
私が苦手な女性のタイプだ。
職場でも、この手の人に辟易としている。人には頼るけど、感謝がない。
見えていないところ、気がつかない(或いは気がついていても無視している)ふりをして、相手の悪口をひたすら伝える。共感が欲しいのだろう。嫌われてもいい。寄り付かないことにしているあのタイプの人だ。
先ほどまで、ケーキを手にしていた母のフォークが止まった。 
母は元来、とても優しい性格でそれ故に仕事場でも利用されやすい立場にあった。
若いアルバイトの男の子に人気がある、目立ちもはっきりした顔立ちで、しかも底抜けに優しい。
 「どうしてこうなったのだろう」かって母に抱いていた像が大きく揺らぐ。
ついこの間も、老人ホームに通っていた女性が、見すぼらしい服装をしていたことを見かねて服をあげたという話をしていた。服をもらった女性が貧しいわけではない。むしろ私たちより裕福だ。

 聞けば、老人ホームの洗濯の曜日が決まっている、服を買いに行くにも出かけることに制限があり、思うように買いに行けない。食事が冷たくておいしくない。たくさんの高齢者を見ている中の一人に過ぎないので、ワガママは一切聞いてもらえない。

結局は愚痴だったのである。母は、貧しくとも体が不自由でも自宅で好き勝手に生きている。
「できなくても、私はできることで楽しむの。」
それを聞いた女性は、「あなたみたいに不自由な立場でも、私よりは自由だわ。」とついに老人ホームを退所するに至った。
そんな彼女を母は、退所を勧めるわけでもなく「なければないでいいじゃない。歩けなくてもいいじゃない。できる範囲で楽しみましょう。」そんな笑顔で切り返していた。
 
 若いアルバイトの子が仕事に就けなかったときもそうだ。「一緒にまた働けて嬉しい。」優しい言葉といつもと変わらぬ様子。
私の中では、そんな母であった。

職場と学校、家だけで過ごすと、自分の変化に気がつかない

 自宅で父への軽蔑。生活費も私が出している部分がある。
私は聞き返した「家賃を払わなくていい立場、修繕も材料費だけでしてくれている。人件費は1日1万以上かかる。」多分、母はこういった理詰が嫌いだ。
しかし、本音もしっかり伝える。
「 父へ感謝しろとは言わない。しかし、ハードすぎる仕事を辞めようか迷っている父に対してその態度を取り続けたら、来月には毎日父親とずっと四六時中過ごさなくてはいけなくなるよ。」
父は、ある分野の専門家である。たまに弟子入りを志願されるほどである。それほどの人間であっても、生活のために不自由な体をものともせずにフルタイムに働いている。だが、陰口を叩かれている。
確かに父は潔癖症であるし、片付けに及んでは徹底するタイプである。
ていねい性質なのである。
先ほどの、私が帰宅するなり矢継ぎ早に聞きまくり、愚痴を言う、これまでの母と違う姿を見れば、父親は「ボケた」と呟くだろう。
「老いた」とは言わないだろう。
私は母に
「今のように気ままに寝たいときに寝てごはんを作りたいときに作り、テレビや習い事に興じる。これは天国だ。」
もしも、父への馬鹿にした態度で日々過ごし、仕事を辞めようとしていることを、他人事として放置するなら、地獄行きだ。
母はキョトンとした。
「父親に四六時中監視されているような状態になる。そして父親もあなたの根城としての言動に、居心地の悪さや仕事をしていたノリであなたを批判するだろう。それが、毎日続く。耐えられるはずがない。」
そこまで指摘してようやく顔色を変える。
「髪を切りに行くことでもブツブツ言うのに・・・。彼は自分で散髪しているから・・」まだ、馬鹿にした口調だ。
「問題は、家に夫婦で四六時中いることになることだ。できれば、父親には同窓会長でも・・の名誉職でもついてもらって、一日でも家をあけてもらう。そうすれば、息抜きができる。」
いきなり夫婦で24時間毎日なんておそろしい。
「川口さんもそれで奥さんがノイローゼになっていたわ。私もなるのかしら」
それは知らない。
「まずは、自分がこの天国の状態を少しでも維持できるように、父親に仕事にでかけてもらうほうがいい。」
「そうねぇ。」
ようやく自分ごとで考えられるようになった。
「父親がいなくなれば、いなくなったで修繕や家のことなど気が付かずにしてもらっていたことしないといけなくなるよ。」
「それは困る」
ようやく考え出した。
あぁ、結局自分のことばかりか。
「早う死んだらよか」羽田さんの作品中の言葉が頭をよぎった。
人をそんな風に言ってはいけない。学校ではそう教えるだろう。
「いや、そうではない。」
こう思うことはときとしてあるものだ。その感情まで押し殺してしまうのは違う。言葉にはせぬが、自分が何か汚れた人間のように感じ悲しくなった。
私も同じ状況になったとき、きっと彼女と似た言動を繰り返すのだろう。
年老いて、助けてもらうことが当たり前になり、日々変わらぬ日常に噂話ばかり、ときには足をひっぱりをする。
職場と変わらない。
自分の生き方は自分で変えなくてはいけない。

羽田圭介は、登場人物と重ね合わせて筋トレをする

 おじいちゃんの「はよう死にたい」の言葉を真に受けて、願いをかなえるべく、筋トレを始める。
羽田さん自身も筋トレ、鶏ハム作り(筋肉を作る)にはまっていた。そして、出版社の意向ではなく、自分のおもうような作品を作ることができるように、テレビでお金を稼ぎ、アメリカ株中心に投資をしていた。
飄々として生きているように見えた羽田圭介さんから私は現代に生きる若者の言葉にならぬ閉塞感や悩み、葛藤を感じ取る。

羽田さんの描く力で世にでた作品。一般的に、ネトネトとした本では売れないだろう。
羽田さんの当時の思いを投影した作品なのだ。
そう思うことにした。

「はやく死にたい」と口癖のように言う祖父。本音はもちろん違う。
長く生きること、生活が固定化、変わり映えがなくなる中で自分が老いてできることが少なくなってくる。母は、弱ったことを口走り、楽をしてやろうとする魂胆が見え透いている。
母も狡猾になった。
そして、狡猾さ故に自らの天国の暮らしを脅かしかねないほどの墓穴を今、彼女のありあまる時間で全力で掘り進めている。
人は、肉体の老いの自覚とともに精神の死に近づく。
新型コロナが蔓延し、注意喚起される中、感染した高齢者がジムに通い感染を広げる。肉体の老いを食い止める自分の活動とひとさまに対して考える力がついた言動が浮かばなくなる。
新型コロナに感染したと言いふらしながら、あちらこちらの店を行来する。これは、いわば精神の死だ。
もう他人がどう思うかと引き止めたり、考えたりするストッパーが彼の精神にも彼らを取り巻く人間関係にもない。
一方で、この報道に心を痛める高齢者もいる。
私は、肉体の老いを幾ばくかの運動で整えなくてはいけない。
精神の老いを、多様な人間と付き合うことで食い止めなくてはいけない。
そして、抗いながらも老いを受け入れていく。
生きているが故のエゴに気付きながらも、「死」について受容する準備をはじめよう。
学校教育では、タブーな「もう死にたい。」という言葉。言葉狩りの対象である。
いつか訪れる死に対しては、この身の回りに起きている死への受け止め「今の私の気持ち」を客観的に記録し、いつか父母と同じ年齢、状況になったときにもう一度振り返ろうと思う。

「そうならないために」 
ではなく、時間をかけて
「自分ごととして、自分の未来をよりよく変えていくために」
そのような思いを抱きながら、家を出た。
帰り際に、彼女の大好きなお菓子を買った。
私は、慌てて引き返して家を訪れた。
母親は驚きながら出迎えた。
「これ好きだったでしょ。」
私が彼女の好物を差し出すと、彼女はいつもの笑顔に戻った。
私も無愛想に突き出し、そのまま帰路についた。
私がかって知っていた母の笑顔を思い返しながら。
 
・本記事はフィクションです。自身の私的小説で妄想の記録であることにご留意下さい。

↑このページのトップヘ